Profiter des avantages indéniables du REER collectif

Publié dans le Journal de Montréal - 18 janvier 2025 - On peut lire le texte ici

Si votre employeur offre un REER collectif, pourquoi se priver d’un des véhicules d’épargne les plus fiscalement efficaces?

Concrètement, un REER collectif est un ensemble de REER individuels, qui est offert par un employeur. Fiscalement parlant, le REER collectif s’ajoute à votre REER individuel. Les sommes accumulées dans un REER collectif s’additionnent au total des cotisations annuellement permises pour votre REER. Ce montant maximal est indiqué à l’avis de cotisation envoyé par l’Agence du revenu du Canada (ARC).

Les cotisations d’un REER collectif sont prélevées directement sur le salaire, avant le calcul de l’impôt. L’employeur ne cotise pas directement à un REER collectif: il augmente votre salaire d’un pourcentage ou d’un montant fixe pour le prélever et le verser au REER collectif en votre nom. L’employeur augmente ainsi ses taxes salariales et autres cotisations versées aux gouvernements.

Les participants à un REER collectif ont droit à un remboursement d’impôt. Celui-ci est plus important quand l’employeur y participe. Les cotisations sont donc déductibles du revenu imposable et les rendements des placements sont imposés lors des retraits effectués à la retraite, alors que votre revenu imposable est théoriquement moins élevé.

Avantages

Les REER collectifs sont habituellement gérés par une institution financière, un assureur ou une fiducie. On vous offre différentes options de placement en fonction de votre tolérance au risque et vos objectifs personnels.

Le principal avantage d’un REER collectif, c’est qu’il représente une forme d’épargne forcée: les retraits se font à chaque paie, tout au long de l’année.

«L’autre grand avantage d’un REER collectif, c’est que les frais d’administration sont peu élevés, parce que les gestionnaires sont institutionnels, constate Dany Provost, directeur optimisation fiscale chez SFL Expertise. C’est un atout indéniable, car plus ces frais sont élevés, plus le rendement diminue.»

Ce dernier ajoute qu’avec un REER collectif, les économies d’impôt sont encaissées à chaque paie plutôt qu’une fois l’an, au moment de la production des déclarations de revenus. Ainsi, une cotisation hebdomadaire de 25$ par prélèvement sur la paie se traduit par une économie d’impôt pouvant aller jusqu’à 12,06$ (selon votre taux d’imposition) pour un débours net de 12,94$.

Enfin, le fait d’investir à chaque paie permet d’étaler le risque sur toute l’année. C’est un principe d’épargne apprécié des spécialistes parce qu’il vous met un peu à l’abri des soubresauts des marchés financiers.

Conseils

• Vous pouvez augmenter votre cotisation n’importe quand ou verser un montant forfaitaire annuel.

• Certains REER collectifs interdisent tout retrait tant que vous travaillez pour l’employeur qui l’offre. Lorsque vous quittez votre emploi, vous pouvez transférer les sommes accumulées à votre REER individuel, à un FERR ou effectuer un retrait (qui risque d’être lourdement imposé). Vous pouvez aussi souscrire à une rente.

• On peut canaliser vers son REER collectif les sommes accumulées (et immobilisées) qui proviennent de régimes de retraite d’employeurs précédents, qui sont regroupées dans un compte de retrait immobilisé (CRI) ou un REER immobilisé.

• On peut aussi cotiser au nom de son conjoint ou être admissible au régime d’accession à la propriété (RAP) et au régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP).